Dans un contexte où les jours de congés non pris s’accumulent souvent en fin d’année, il existe une astuce peu connue pour les valoriser : les convertir en épargne pour votre retraite. Découvrez comment le Plan d’épargne retraite collectif (Pereco) peut vous permettre de capitaliser sur ces jours de repos non utilisés, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux et financiers.
Les 3 infos à ne pas manquer
- Convertir vos jours de congés non pris en épargne retraite est possible grâce au Pereco.
- Jusqu’à 10 jours de congés non pris peuvent être transformés en primes sur votre PER collectif chaque année.
- Les montants versés sur le Pereco échappent à l’impôt sur le revenu et bénéficient de frais réduits.
Fonctionnement du Pereco
Le Plan d’épargne retraite collectif, ou Pereco, est un produit d’épargne introduit en 2020. Il permet aux salariés de constituer une épargne pour leur retraite. Les entreprises peuvent le proposer à leurs employés, et certaines adoptent même un système d’adhésion automatique. Selon le ministère du Travail, environ un quart des salariés disposaient d’un Pereco en 2022.
Une particularité du Pereco est la possibilité d’y intégrer des jours de congés non pris, à condition de disposer d’un compte épargne-temps (CET). Cette option est confirmée par Patrick Behanzin, directeur retraite collective chez Natixis Interépargne.
Conversion des jours de congés en épargne
Les salariés ont la possibilité de verser jusqu’à 10 jours de congés non pris par an sur leur Pereco. Le montant correspondant est immédiatement converti en primes sur le plan d’épargne. Pour un salarié au salaire médian de 2 100 euros nets, chaque jour de congé représente environ 105 euros, soit un potentiel de 1 050 euros pour 10 jours.
Il est intéressant de noter que même sans compte épargne-temps, les salariés peuvent toujours verser leurs jours de congés non pris sur le Pereco, comme le souligne Patrick Behanzin.
Avantages financiers et fiscaux
Opter pour cette solution présente plusieurs avantages. Tout d’abord, les jours de congés transformés en épargne échappent à l’impôt sur le revenu, contrairement à une compensation financière qui serait soumise à taxation. De plus, ces versements sont considérés comme des contributions volontaires et peuvent être abondés par l’employeur.
Si l’entreprise propose un abondement maximal de 300%, cela pourrait ajouter 3 150 euros aux 1 050 euros basés sur les congés de l’exemple, augmentant ainsi de manière significative l’épargne du salarié.
Frais réduits pour des gains optimisés
Enfin, un autre avantage majeur du Pereco réside dans la réduction des frais. Les versements sur ce type de plan ne sont généralement pas soumis à des frais, et ceux liés à la gestion financière des investissements sont souvent inférieurs à ceux des produits d’épargne individuels classiques. Cette compétitivité tarifaire est due aux négociations globales effectuées par les entreprises, garantissant des tarifs plus attractifs pour les salariés.
Historique du Plan d’épargne retraite collectif
Le Pereco est issu de la réforme de l’épargne retraite introduite en 2019, avec l’objectif de simplifier et de rendre plus attractifs les dispositifs d’épargne retraite. Cette réforme a consolidé plusieurs anciens plans d’épargne pour offrir une solution plus flexible et adaptée aux besoins des salariés. Son succès réside dans sa capacité à combiner épargne et avantages fiscaux, tout en offrant des possibilités d’abondement par l’employeur.